חשבונאות מנטלית: למה אנחנו מתייחסים אחרת ל'כסף של בונוס' ול'כסף של משכורת'?

שקל הוא שקל, נכון? ובכן, לא בדיוק. לפחות לא במוח שלנו. דמיינו שקיבלתם בונוס לא צפוי של 5,000 שקל בעבודה. מה תעשו איתו? רוב הסיכויים שתחשבו על חופשה, גאדג'ט חדש, או בילוי במסעדת יוקרה. עכשיו, דמיינו שקיבלתם העלאה במשכורת של 5,000 שקל (לאחר מס). האם גם במקרה הזה תמהרו לבזבז את הכסף? כנראה שלא. סביר יותר שתכניסו אותו לתקציב השוטף, תשתמשו בו לכיסוי הוצאות, או תפקידו אותו לחיסכון. למרות שבשני המקרים מדובר באותו סכום כסף בדיוק, אנחנו מתייחסים אליו אחרת לגמרי. התופעה הזו, שבה אנו מחלקים את הכסף שלנו ל"מגירות" או "חשבונות" מנטליים נפרדים ומתייחסים לכל אחד מהם באופן שונה, נקראת חשבונאות מנטלית (Mental Accounting).

איך המוח שלנו הופך למנהל חשבונות יצירתי?

הכלכלן ההתנהגותי ריצ'רד ת'יילר, שזכה בפרס נובל על עבודתו בתחום, הראה שאנחנו לא מתייחסים לכסף כאל משאב אחיד ובר-החלפה (fungible). במקום זאת, אנחנו יוצרים קטגוריות סובייקטיביות המבוססות על מקור הכסף או על המטרה שלו. למשל:

• "כסף שמצאתי" (Found Money): בונוסים, החזרי מס, זכיות בלוטו, ירושות. כסף זה מרגיש "פחות אמיתי" ולכן קל לנו יותר לבזבז אותו על מותרות.
• "כסף שעבדתי קשה בשבילו": המשכורת החודשית. כסף זה מקושר למאמץ ולזמן שלנו, ולכן אנחנו נוטים להיות שמרנים יותר לגביו ולהקצות אותו ל"צרכים".
• "כסף חירום": חיסכון ששמנו בצד למקרה חירום. אנחנו נהיה מאוד הססנים לגעת בכסף הזה, גם אם יש לנו הזדמנות השקעה מצוינת.
• "כסף לחופשה": חיסכון ייעודי לחופשה. קל לנו להוציא אותו על מלון יקר, כי הוא כבר "תויג" למטרה זו.

החלוקה הזו אולי עוזרת לנו לארגן את העולם הפיננסי שלנו בראש, אבל היא מובילה להחלטות לא רציונליות ובעיקר – יקרות.

הסכנות של חשבונאות מנטלית

1. בזבוז של "כסף קל": ההתייחסות לבונוסים או החזרי מס כאל "כסף משחק" גורמת לנו לבזבז אותם במקום להשתמש בהם בצורה חכמה, כמו סגירת חובות בריבית גבוהה (למשל, המינוס בבנק) או הגדלת החיסכון הפנסיוני. בזבוז בונוס של 10,000 שקל הוא הפסד זהה למשיכת 10,000 שקל מהחיסכון שלכם.

2. הפרדוקס של חיסכון וחוב: חשבונאות מנטלית היא הסיבה לכך שאנשים רבים מחזיקים חיסכון בבנק שמניב ריבית אפסית, ובמקביל משלמים ריבית של 15% על המינוס או על הלוואה. מבחינה רציונלית, היה עליהם להשתמש בכסף מהחיסכון ("כסף ביטחון") כדי לסגור את החוב ("כסף רע"), אבל המחסום המנטלי בין החשבונות מונע מהם לעשות זאת.

3. הצדקת רכישות יקרות: קל לנו יותר להצדיק קנייה יקרה אם אנחנו "מממנים" אותה מתוך חשבון מנטלי ספציפי. למשל, "אני אקנה את הטלוויזיה החדשה מהכסף שקיבלתי מסבתא ליום הולדת". בפועל, הכסף הזה יכול היה לשמש למטרות חשובות יותר.

איך לאחד את כל החשבונות לחשבון אחד חכם?

המפתח להתגבר על חשבונאות מנטלית הוא לאמץ את התפיסה שכל שקל הוא ירוק – אין הבדל בין שקל שהגיע ממשכורת, מבונוס או מירושה. כולם יכולים לשמש לאותה מטרה: שיפור הרווחה הפיננסית שלכם.

• הכל מתחיל בתקציב: הדרך היעילה ביותר היא ליצור תקציב מאוחד. כל הכנסה, מכל מקור, נכנסת לסך ההכנסות הכולל. כל ההוצאות והחיסכונות יוצאים מאותו "פול" של כסף. זה מאלץ אתכם לתעדף מטרות על בסיס חשיבות, ולא על בסיס מקור הכסף. מחשבון תקציב משפחתי הוא כלי מצוין להתחיל.

• הגדירו כלל ל"כסף לא צפוי": החליטו מראש מה אתם עושים עם כל הכנסה לא צפויה. למשל, "50% הולך לסגירת חובות, 30% להשקעות, ו-20% לבזבוזים וכיף". כלל כזה מונע החלטות אימפולסיביות.

• חשבו במונחים של עלות אלטרנטיבית: לפני שאתם מבזבזים את הבונוס על טלוויזיה חדשה, שאלו את עצמכם: "על מה אני מוותר כשאני קונה את הטלוויזיה הזו?". אולי אתם מוותרים על סגירת המינוס וחוסכים מאות שקלים בריבית? או על הגדלת החיסכון הפנסיוני שיניב לכם אלפי שקלים בעתיד?

שאלות נפוצות

אבל זה לא כיף יותר לבזבז כסף מבונוס?
בהחלט. המטרה היא לא למנוע מכם ליהנות, אלא לעשות זאת בצורה מודעת. במקום לבזבז את כל הבונוס, תקצו חלק ממנו לכיף, ואת השאר תנתבו למטרות הפיננסיות החשובות שלכם. כך תיהנו מכל העולמות.

האם חשבונות ייעודיים (כמו חיסכון לטיול) הם דבר רע?
לא, כל עוד הם חלק מהתמונה הכוללת. חיסכון ייעודי יכול להיות כלי מוטיבציוני מצוין. הבעיה מתחילה כשהמגירות המנטליות מונעות מאיתנו לראות את התמונה הגדולה ולקבל החלטות אופטימליות (כמו להחזיק חיסכון לטיול בריבית 0% במקום לסגור חוב בריבית 10%).

אז מה היה לנו?

המוח שלנו אוהב סדר וקטגוריות, אבל כשזה מגיע לכסף, הסדר הזה עלול לעלות לנו ביוקר. חשבונאות מנטלית היא תזכורת לכך שההחלטות הפיננסיות שלנו מושפעות מפסיכולוגיה לא פחות מאשר ממתמטיקה. על ידי איחוד כל מקורות ההכנסה שלנו תחת קורת גג אחת של תקציב חכם, אנחנו יכולים להפסיק להיות מנהלי חשבונות יצירתיים ולהתחיל להיות מנכ"לים יעילים של החיים הפיננסיים שלנו. וזו הדרך הבטוחה להבטיח שכל שקל, לא משנה מאיפה הוא הגיע, יעבוד הכי קשה שאפשר למען העתיד שלנו.