איך עובדות מדרגות המס בישראל? המדריך שיחסוך לכם כסף
שמעתם פעם את המשפט "אני לא רוצה העלאה כי אשלם יותר מס"? זה אחד המיתוסים הכי נפוצים ומזיקים בעולם העבודה. במדריך הזה נפרק את שיטת מדרגות המס בישראל, נסביר איך היא באמת עובדת, למה אתם תמיד תרוויחו יותר מהעלאה, ואיך אפשר לתכנן את המס שלכם בצורה חכמה כדי להשאיר יותר כסף בכיס.
מה זה בכלל מדרגות מס?
מדרגות מס הן שיטה פרוגרסיבית לגביית מס הכנסה. הרעיון פשוט: ככל שמרוויחים יותר, משלמים אחוז מס גבוה יותר, אבל רק על החלק הגבוה של השכר. זה לא שהשכר כולו "קופץ" למדרגת מס גבוהה יותר. כל חלק מהשכר שלכם מחויב באחוז מס שונה, בהתאם למדרגה אליה הוא שייך. המטרה היא ליצור מערכת מס צודקת יותר, שבה בעלי הכנסות גבוהות תורמים יותר לחברה.
אז איך זה עובד בפועל? בואו נפרק את זה
דמיינו את השכר שלכם מחולק לדליים. כל דלי הוא מדרגת מס, ועל כל דלי משלמים אחוז מס שונה.
מדרגות המס לשנת 2025 (הערכה לצורך הדוגמה):
- על הכנסה חודשית עד 7,010 ש"ח: תשלמו 10% מס.
- על החלק שבין 7,011 ש"ח ל-10,060 ש"ח: תשלמו 14% מס.
- על החלק שבין 10,061 ש"ח ל-16,150 ש"ח: תשלמו 20% מס.
- על החלק שבין 16,151 ש"ח ל-22,440 ש"ח: תשלמו 31% מס.
- וכן הלאה למדרגות הגבוהות יותר (35%, 47%, ו-50% על הכנסות גבוהות במיוחד).
דוגמה מספרית שתעשה לכם סדר
נניח שהשכר הברוטו שלכם הוא 12,000 ש"ח בחודש. איך יחושב המס?
- על 7,010 השקלים הראשונים: תשלמו 10% מס, שהם 701 ש"ח.
- על החלק הבא (מ-7,011 עד 10,060): זהו טווח של 3,050 ש"ח. עליו תשלמו 14% מס, שהם 427 ש"ח.
- על יתרת השכר (מ-10,061 עד 12,000): זהו טווח של 1,939 ש"ח. עליו תשלמו 20% מס, שהם 387.8 ש"ח.
סה"כ מס לתשלום (לפני נקודות זיכוי): 701 + 427 + 387.8 = 1,515.8 ש"ח.
כפי שאתם רואים, לא שילמתם 20% על כל ה-12,000 ש"ח, אלא רק על החלק האחרון של השכר.
המיתוס הגדול: "לא כדאי לי לקבל העלאה"
בואו נניח שקיבלתם העלאה של 1,000 ש"ח והשכר החדש הוא 13,000 ש"ח. התוספת הזו תיכנס כולה למדרגת המס של 20%. כלומר, תשלמו עליה 200 ש"ח מס, ויישארו לכם 800 ש"ח נטו ביד. תמיד תרוויחו יותר נטו מהעלאת שכר!
איך אפשר לשלם פחות מס באופן חוקי?
מדרגות המס הן רק ההתחלה. מערכת המס בישראל מלאה בהטבות שיכולות להקטין משמעותית את חבות המס שלכם:
- נקודות זיכוי: כל נקודה שווה מאות שקלים בחודש! תושב ישראל, אישה, הורים, סטודנטים, חיילים משוחררים – בדקו מה מגיע לכם.
- הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות: הפקדות אלו מוכרות לצורכי מס ומקטינות את ההכנסה החייבת.
- תרומות: תרומה למוסד מוכר (לפי סעיף 46) מזכה בהחזר מס.
- מגורים ביישובי פריפריה: תושבים זכאים להנחה משמעותית במס.
רוצים לראות איך כל זה משפיע על הנטו שלכם? השתמשו במחשבון שכר נטו וגלו כמה אתם יכולים לחסוך.
שאלות נפוצות
האם מדרגות המס מתעדכנות כל שנה?
כן, בדרך כלל בתחילת כל שנה קלנדרית, בהתאם למדד המחירים לצרכן.
מה זה "מס שולי"?
זהו שיעור המס הגבוה ביותר שאתם משלמים, כלומר, אחוז המס על השקל האחרון שהרווחתם.
האם עצמאים משלמים לפי אותן מדרגות?
כן, השיטה זהה, אך אופן החישוב והקיזוזים שונה.
אז מה היה לנו?
הבנת מדרגות המס היא הצעד הראשון לשליטה אמיתית בכסף שלכם. במקום לפחד מהעלאה, תלמדו איך לתכנן את המס, למקסם את ההטבות ולהשאיר יותר כסף אצלכם. רוצים לראות את המספרים בעיניים ולגלות כמה נטו יישאר לכם אחרי כל הניכויים? הכלי הטוב ביותר לכך הוא מחשבון שכר נטו. נסו עכשיו, זה בחינם ויכול לחסוך לכם אלפים!